海关政策：关务合规与出口管制政策

      国际经济形势不断变化：俄乌纷争、涉美出口管制、国际经济制裁等。国内宏观调控以及产业转型升级不断向前迈进，进出口环节通关事务管理日趋专业化、精细化及规范化，这对企业快速、高效清关以及与之相匹配的“软实力”提出了较高的要求。海关总署与相关部委对海关失信企业实施联合惩戒制度的逐步推进，企业违法违规代价进一步加大。在海关加强事后稽查、缉私调查监管的情况下，企业在享受自报自缴便利的同时，必须确保进出口申报的合法性，否则可能面临海关行政处罚乃至走私犯罪的法律后果。如何应对海关稽查，提高企业风险意识，增强风险管控，达到贸易合规的要求，将是企业健康长远发展之道。
     通过案例分析以点带面，结合海关稽查、行征处罚、出口管制、外汇、涉外财税监管体系探讨合理与合规，进一步提高面对各类问题的综合分析意识与能力。以提高企业贸易合规水平，降低企业经营成本和风险。

适合参会：企业总经理、法务，财务、物流、进出口、关务、采购、供应链等相关业务人员。
第一讲：出口退税实务、风险及筹划
一、全国通关一体化改革与海关监管体系变化
1.海关总体监管作业流程变化
2.风险防控中心运行机制及常见风险参数
3.税收征管中心重点审核的三大税收要素
4.一次申报、分步处置具体流程
5.自报自缴与常见海关税收征管风险
6.风险防控中心与协同监管模式下的属地海关稽查

二、海关进出口监管重心与企业常见疑难问题解析
1.当前中国海关的核心监管职能与常见关企矛盾点综述
2.常见国际贸易术语与海关成交价格的关联与转换
3.完税价格与海关审价、估价体系详解及案例分析
4.海关审价与税局审价的矛盾
5.常见围绕商品归类与进出口税则的关企争议及案例分析
6.商品归类总规则的应用
7.进出口关税优惠及原产地证明管理
8.加工贸易的“保税”与“征税”常见关企争议点
9.走私、违规的定性区分与常见风险案例分析
10.海关企业信用管理办法体系

三、外汇收支总量监管系统与当前外汇监管重心分析
1.外汇收支总量监管体系的构建方式及监管原则
2.国际收支申报基本规则及疑难问题
3.海关与外管局的数据传输特点
4.外汇各项总量核查指标的核算方法
5.贸易信贷报告制度的设计思路与操作要点
6.常见外管局现场核查与企业资料准备
7.造成资金流与货物流总量失衡的常见因素分析
8.外管局对企业的分类方法及差异化监管措施
9.当前外管局重点监控的资金流出引发的疑难问题
10.当前外管局重点监管的转口贸易、特殊监管区货物交易、非法跨境套利等特殊业务形式案例分析

四、出口退税实务、风险、筹划
1.增值税基本原理介绍
2.当前针对出口货物的退、免、征税的不同处理要求
3.详解外贸企业免、退法
4.详解生产企业免、抵、退法
5.海关与国税间的出口报关单数据流转与取消黄联后的税、企问题
6.出口退税备案单证要求与企业痛点
7.出口价格高、低对出口退税的影响
8.常见出口退税风险汇总及企业应对策略
9.常见出口骗税的操作形式及案例分析
10.启运港退税流程与企业关注的海关核销数据

五、关、汇、税综合实务及案例分析
1.离岸公司在进出口业务中的应用
2.海关特殊监管区在进出口业务中的应用
3.特殊业务如退运、维修、样品等业务需关注关、汇、税合规管理
涉及关、汇、税多方面的综合性筹划案例分析

第二讲：海关稽查
1、海关稽查的主要内容及稽查流程？
2、海关稽查与税务稽查有何区别？
3、如何看懂一份“稽查通知书”？
4、海关稽查和核查有什么区别？
5、引起海关稽查的几大主要原因及有效应对方法？
6、如何才能减少海关稽查的次数？
7、企业被海关稽查后，会有哪些处理结果？
8、稽查发现问题后，企业应如何有效与海关沟通？
9、企业被海关稽查，如何有效减少海关稽查处罚风险及加强内部合规控制？
10、海关稽查真实案例深度剖析

第三讲：海关行政处罚与纳税争议的解决途径
一、海关与企业之间纳税争议的主要形式
1、价格纳税争议；
2、归类纳税争议；
3、原产地纳税争议；

二、海关行政处罚的主要类型及风险防范
1、归类申报不实；
2、价格申报不实；
3、加工贸易违规；
4、特定减免税货物的违规；
5、行李物品进出境的违规；

三、行政处罚与纳税争议的解决途径
（一）关企争议的磋商机制；
1、磋商范围；2、磋商对象；3、磋商措施
（二）行政处罚的听证程序
1、听证对象；2、听证方式
（三）海关行政复议的要点
1、纳税争议的行政复议；2、行政处罚决定的复议；3、行政强制措施的复议
（四）关企争议行政诉讼的几个重点问题
四、典型案例分享

第四讲：出口管制与经济制裁
（一）背景介绍
1、简述世界出口管制目的的演变，聚焦中美贸易关系下两国的出口管制立法背景，追踪出口管制领域近期动态
2、简述美国经济制裁制度及近期对华措施
（二）从合规视角解读中国《出口管制法》
1、解构中国《出口管制法》，剖析管制全流程：管制的核心目的、管制范围、管制方式、法律责任等
2、速递中国出口管制制度下的合规建议，分享实务合规流程
（三）美国出口管制规则及经典案例分析
1、通过经典案例导读，解读美国《出口管理条例》（EAR, Export Administration Regulation）下的美国出口管制制度，包括：管制主体、管制行为、管制范围、管制方式等
（四）美国经济制裁规则及经典案例分析
1、通过经典案例导读，解读美国经济制裁制度，包括：制裁依据、制裁对象、制裁手段等
（五）我国外向型企业的应对
1、总结八大涉美出口管制合规的核心要素，提供涉美经济制裁实务应对思路